【初级银行从业】2020初级银行从业《风险管理》第九章 练习题：（7）

　　1.（多选题）下列关于外部审计和银行监管的关系，说法正确的有()

　　A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价

　　B.银行监管侧重于财务报表审计

　　C.外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查

　　D.外部审计意见具有相对独立、客观、公正的立场

　　E.外部审计有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划

　　2.（多选题）下列说法不正确的有()

　　A.商业银行的存贷款比例不得超过75%

　　B.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%

　　C.预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发牛的损失

　　D.累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于30%

　　E.市值敏感度为修正持续期缺口乘以2%/年

　　3.（多选题）下列关于风险迁徙类指标说法正确的有()

　　A.风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

　　B.是衡量商业银行风险变化的程度

　　C.属于报考指标

　　D.表示为资产质量从本期到前期变化的比率

　　E.属于静态指标

　　4.（多选题）在风险缓释的处理中，质押的处理非常严格，属于现金类资产的有()

　　A.外币现金

　　B.评级AA一以上地区政府发行的债券

　　C.银行存单

　　D.黄金

　　E.中央政府发行的债券

　　5.（多选题）下列关于外部审计的说法正确的有()

　　A.外部审计已经成为银行监管的重要补充

　　B.外部审计没有独立权

　　C.银行与外部审计师是委托与被委托的关系

　　D.外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表

　　E.加强外部审计，会增加监管成本

　　【正确答案】

　　1.CDE

　　2.DE

　　3.ABC

　　4.ACD

　　5.ACD