存款的成本管理

存款的成本管理
1.存款的成本构成及控制
利息成本
Ø指商业银行以货币形式直接支付给存款者的报酬，其高低依存款利率而定
Ø不变利率计息与可变利率计息
其他成本（营业成本）
指银行花费在吸收存款上的除利息之外的其他一切开支，包括吸存人员工资；广告宣传费用；管理费用等，为商业银行成本控制的重点。
资金成本和资金成本率
Ø资金成本是指银行为吸收存款而支付的一切费用，为利息成本和其他成本之和
Ø资金成本率是指资金成本与吸收的存款总额的比率。
可用资金成本和可用资金成本率
可用资金是指银行总的资金来源中扣除应缴存的法宝存款资金准备金和必要的储备资金后的余额，可用资金成本则是指与这部分资金对应的成本支出，可用资金成本率是指资金成本与可用资金的比率。
有关成本
Ø指与增加存款有关而未包括在上述四类成本之中的成本。主要有两种，一是风险成本，二是连锁反应成本。
Ø风险成本是指因存款数量的增加而引起的银行经营风险增加所付出的成本。
Ø连锁反应成本是指银行为吸收存款所增加的服务和较高的利息支出而引起的对原有负债增加的支出。
存款成本的控制
Ø存款规模控制－－在不增加成本或减少成本的前提下，尽可能争取银行经营所需要的资金。
Ø存款结构控制－－主要是存款的期限结构与利率结构控制。（P62）首先是扩大低息存款；其次处理好不同存款利息成本和营业成本的关系，力求降低营业成本的支出；三是处理好活期存款和信贷能力的关系，增加活期存款以不减弱银行的信贷能力为条件；四是处理好定期存款和信用创造之间的关系，增加定期存款与银行的派生能力相适应。
补充：存款总量与成本的关系
Ø逆向组合模式，即存款总量增长，成本反而下降；
Ø同向组合模式，即存款总量增长，成本随之增长；
Ø总量单向变化模式，即存款总量增长，成本不变；
Ø成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。