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现金支出管理的主耍任务是尽可能延缓现金的支出时间,下列屈于延缓现金支出时间 的方法有( )。

发布时间:2021-11-15

A.争取现金流出与现金流人同步

B.使用现金浮游毋

C.使用零余额账户

D.透支

试卷相关题目

  • 1下列关于流动负侦的说法中,正确的有( )。

    A.流动负侦的一个主要作用是为季节性行业的流动资产进行融资

    B.流动负侦是为流动资产中的临时性的、季节性的增长进行融资的主要T.il.

    C.流动负侦是为流动资产屮的临吋性的、非季节性的增长进行融资的主要工具

    D.流动负债的一个经劣势是耑要持续的患:新谈判或滚动安排负侦

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  • 2已知某企业销售收现卞为:当月收现50%,下月收现30%,再下月收现20%若该企 业预计2019年第四季度各月销售收入分别为: 25 000元、30 000元、40 000元,则 2019年预H•年末应收账款的金额为( )元。

    A.29 500

    B.34 000

    C.26 000

    D.22 000

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  • 3某企业年赊销收入为360万元,信用条件为“2/10, n/30”时,预计科20%的客户选择现金折扣优惠,K余客户在信用期付款,变动成本率为60%,资金成本率为10%,则应收账款占用资金的应计利息为( )元。(1年按360天计算)

    A.20 800

    B.14 568

    C.12 480

    D.15 600

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  • 4某公司采用随机校咽进行现金符理。已知现金余额的量高控制线力21 000元,冋归线为8 00()元,“彳现金余额为1 600元时,应出售有价证券的金额为( )元。

    A.6 500

    B.13 000

    C.8 000

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  • 5在使用存货模型进行最佳现金持有量的决策时,假设持有现金的机会成本率为8%, 与最佳现金持苻量对应的交易成本为40()0元,则企业的最佳现金持有1i!:S( )元。

    A.60 000

    B.80 000

    C.100 000

    D.无法计算

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  • 6在保守的流动资产融资策略中,长期融资用来支持( )。

    A.非流动资产

    B.全部永久性流动资产

    C.部分永久性流动资产

    D.部分波动性流动资产

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  • 7企业采)11较消极的收账政策,导致的后果有( )。

    A.增加应收账款

    B.增加应收账款占用资金应计利息

    C.增加坏账损失

    D.减少收账费用

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  • 8甲公司应收账款逾期金额在25万元以上的有3家,逾期总额为165万元,占该企业应收账款逾期金额总额的64%,对于这一类客户,可以采取的措施有( )。

    A.打电话催收

    B.发出措辞较为严厉的信件催收

    C.委托收款代理机构处理

    D.派专人催收

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  • 9下列各项中,对营运资金占用水平产生影响的有( )。

    A.货币资金

    B.应收账款

    C.预付账款

    D.存货

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  • 10商业倍州作为企业短期资金的一种来源,主要表现形式有( )。

    A.应付票据

    B.预收货款

    C.季节性周转贷款

    D.应付账款

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