七、运营资金管理专项练习

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• 61按照应收账款监控的 ABC 管理方法，作 为催款的重点对象是(    )。

  A.应收账款逾期金额占应收账款逾期 金额总额的比重大的客户

  B.应收账款账龄长的客户

  C.应收账款数额占全部应收账款数额 比重大的客户

  D.应收账款比重小的客户

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• 62保理商和供应商将销售合同被转让的情 况通知购货商，并签订保理商、供应 商、购货商之间的三方合同。这种应收 账款保理方式叫做(    )。

  A.有追索权保理

  B.无追索权保理

  C.明保理

  D.暗保理

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• 63根据经济订货批量的基本模型，下列各 项中，可能导致经济订货批量提高的是 (     )。

  A.存货的总需求提高

  B.每次订货费用降低

  C.单位存货储存成本提高

  D.存货的采购单价提高

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• 64某公司全年需要零部件7200件，假设 一年按360天计算，订货日至到货日的 时间为3天，公司确定的保险储备为 100件，则再订货点为(    ) 件 。

  A.160

  B.60

  C.100

  D.20

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• 65下列不属于存货的变动储存成本的是 (     )。

  A.存货占用资金的应计利息

  B.紧急额外购入成本

  C.存货的破损和变质损失

  D.存货的保险费用

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• 66下列各项因素中，不影响经济订货基本 模型中存货经济订货批量计算结果的 是 (    )。

  A.存货年需要量

  B.单位变动储存成本

  C.保险储备

  D.每次订货变动成本

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• 67采用ABC 控制系统对存货进行控制时， 应当重点控制的是(    )。

  A.数量较多的存货

  B.占用资金较多的存货

  C.品种较多的存货

  D.库存时间较长的存货

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• 68某企业与银行商定的周转信贷额度为 200万元，承诺费率为0.5%,企业借 款150万元，平均使用8个月，那么, 借款企业向银行支付的承诺费为 (    )元。

  A.10000

  B.6000

  C.5000

  D.8000

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• 692023年1月1日，某企业取得银行为期 一年的周转信贷协定，金额为100万 元。1月1 日企业借入50万元，8月1 日又借人30万元，年末企业偿还所有 的借款本金，假设利率为每年12%,年 承诺费率为0.5%,则年末企业应支付 利息和承诺费共为(    )万元。

  A.7.5

  B.7.69

  C.7.6

  D.6.33

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• 70某企业需要借人资金90万元，由于贷 款银行要求将贷款金额的10%作为补偿 性余额，故企业需要向银行申请的贷款 数额为(    )万元。

  A.100

  B.90

  C.110

  D.120

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